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流程 失敗費用由誰承擔(dān)【多圖】【下載】
發(fā)布時間 : 2020-11-04 17:32:05
1.IPO上市流程
2.IPO上市失敗費用由誰承擔(dān)
3.公司是否IPO后就一定可以上市
2.IPO上市失敗費用由誰承擔(dān)
3.公司是否IPO后就一定可以上市
1.IPO上市流程
? ? IPO上市流程是怎樣的？
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? ? 1、聘任三家中介服務(wù)機構(gòu)：證券公司（俗稱券商、也就是投行），會計師事務(wù)所、顧問事務(wù)所，這三家是法定的中介服務(wù)機構(gòu)，其中以券商為首，承擔(dān)保薦和承銷任務(wù)，會計師負(fù)責(zé)上市，顧問負(fù)責(zé)上市相關(guān)法律問題。找對了人，這是關(guān)鍵中的關(guān)鍵。好券商也許貴，但可以大大降低花冤枉錢的可能性，再說券商的收費中絕大部分是IPO上市后才給的，不上市不用給，所以一定要選好券商團隊。
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? ? 2、中介機構(gòu)做初步盡職調(diào)查，發(fā)現(xiàn)存在的重大問題，確定改制和上市方案。
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? ? 3、改制。即由有限責(zé)任公司變更為股份有限公司。
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? ? 4、IPO上市輔導(dǎo)備案和公告。與券商簽訂輔導(dǎo)協(xié)議的5個工作日內(nèi)去當(dāng)?shù)刈C監(jiān)局備案，然后在當(dāng)?shù)貓蠹埳习l(fā)布接受輔導(dǎo)的備案。
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? ? 5、中介機構(gòu)進場做細(xì)致的盡職調(diào)查，根據(jù)上市條件要求，對公司的各個方面進行調(diào)查，發(fā)現(xiàn)存在的不規(guī)范的方面，提出整改建議。這個過程一直持續(xù)到向證監(jiān)會報送上市申報材料以前。
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? ? 6、IPO上市募投項目可行性研究報告編制和備案、環(huán)評。
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? ? 7、向涉及到公司經(jīng)營的所有政府主管機關(guān)，申請出具最近三年無重大違法行為的證明。如果是重污染行業(yè)企業(yè)，需要做上市環(huán)保核查。
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? ? 8、輔導(dǎo)結(jié)束后申請當(dāng)?shù)刈C監(jiān)局驗收。
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? ? 9、盡調(diào)后形成IPO上市申請文件，主要是招股說明書等，報送中國證監(jiān)會。審核、發(fā)行、上市。
2.IPO上市失敗費用由誰承擔(dān)
? ? 上市過程中的收費類型比較多。擺在明面上的是給證券公司的保薦和承銷費用、給會計師和顧問的費用和顧問費，如果上市沒成功給證券公司的大部分錢就不用給了，但是會計師和顧問一般是計件收費的，不論IPO上市結(jié)果。IPO審核制度具體指什么一般情況下這幾家中介機構(gòu)的食宿路費是企業(yè)包的，這些錢也沒法收回。暗地里的錢就是很多公司涉及補繳以前的稅款，這部分是給稅務(wù)局的，肯定退不回來了。
3.公司是否IPO后就一定可以上市
? ? IPO與上市的關(guān)系IPO就是initial public offerings(首次公開發(fā)行股票）。在我國證券市場上，IPO是股份有限公司上市的一種形式，相對于買殼上市而言。一般老百姓的理解，IPO就是上市。其實嚴(yán)格意義上說，IPO只是股票發(fā)行，發(fā)行和上市是兩個環(huán)節(jié)。現(xiàn)在企業(yè)向證監(jiān)會提交的申請文件也寫的是“首次公開發(fā)行并上市”。所以理論上存在發(fā)行后不能上市的可能。實踐中也有公司已經(jīng)公開發(fā)行股票了但出現(xiàn)了問題不能上市并且最后將募集資金退還給IPO上市投資者的情況。
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